Документарный аккредитив
Документарный аккредитив в настоящее время является самой распространенной в практике международной торговли формой расчетов. Этот инструмент предоставляет продавцу безотзывное обязательство оплаты со стороны банка и, в то же время, предоставляет покупателю уверенность, что оплата будет производиться только после предоставления документов, подтверждающих доставку товара / выполнение работ / предоставление услуг, в строгом соответствии со сроками и условиями аккредитива.
Преимущества
- Высокая степень защиты от рисков для всех участников сделки (покупатель, продавец, банк эмитент), т.к. оплата производится только после того, как поставщик выполнил все условия аккредитива;
- постоянная адаптация к специальным требованиям различных торговых операций
- конфиденциальность и быстрота проведения операций, указанных в аккредитиве;
Характеристики:
- Документарный аккредитив, по своей природе, является операцией, независимой от договора купли-продажи или от другого договора, который может лежать в его основе.
- На протяжении всех этапов аккредитива стороны принимают во внимание документы, а не товар, услуги и/или другие выполненные работы, к которым относятся документы.
- Документарные аккредитивы регламентируются Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов, Редакция 600 Международной торговой палаты в Париже.
Открытие аккредитива осуществляется на основании заявления распорядителя, при наличии источника открытия аккредитива, которым может быть: собственные средства клиента / кредит / внешнее финансирование. А.О. «Банка де Економий» предоставляет клиентам безотзывные аккредитивы в различных иностранных валютах, подтвержденные или неподтвержденные, с осуществлением платежа по предоставлению документов, платежа с рассрочкой, акцепта тратт, негоциации документов, а также перевода аккредитива другому или другим бенефициарам, переуступка выручки по аккредитиву.
Подтверждение аккредитивов, выпущенных А.О. «Банка де Економий», осуществляется ведущими банками Европы и США на основании кредитных линий банка.
Схема работы документального аккредитива
I этап – Заключение коммерческой сделки между двумя сторонами
Покупатель (импортер) и продавец (экспортер) согласуют посредством договора сроки операции и определяют документарный аккредитив как способ оплаты.
II этап – Заявление на открытие документарного аккредитива
Импортер (распорядитель) просит свой банк открыть аккредитив в пользу экспортера (получателя), указывая все условия аккредитива в соответствии с договором.
III этап – Открытие документарного аккредитива
Банк импортера (банк-эмитент) передает текст документарного аккредитива своему банку-корреспонденту в стране экспортера (банк получателя), с просьбой, при необходимости, его подтверждения.
IV этап – Уведомление/извещение об открытии аккредитива
Банк-корреспондент (авизующий банк) извещает продавца (экспортера) об открытии документарного аккредитива, передавая ему один экземпляр.
V этап – Отправка товара и предоставление документов о поставке
Продавец (экспортер) отправляет товар и предоставляет авизующему банку отгрузочные документы, перечисленные в документарном аккредитиве и составленные в строгом соответствии со сроками и условиями, указанными в нем.
VI этап – Проверка документов
После проверки полного соответствия документов со сроками и условиями аккредитива, авизующий банк либо производит оплату (если является банком-плательщиком или подтверждающим банком), либо передает документы на оплату банку- эмитенту.
VII этап – Передача документов
Банк-корреспондент передает документы банку- эмитенту.
VIII этап – Проведение оплаты по соответствующим документам (возврат банку-плательщику) и выдача документов
Банк-эмитент, после проверки документов, осуществляет оплату (или возвращение банку-плательщику), после чего выдает документы своему клиенту (импортеру) по оплате.
IX этап – Получение товара
Получив документы, покупатель (импортер) может пройти таможенный контроль и забрать товар.